Банк пише в рекламі одну ставку, а в договорі з'являється друга - «ефективна». Різниця не в хитрощах, а в тому, як часто відсотки приєднуються до вкладу. Розберемо на цифрах.
Звідки береться ефективна ставка
Покладімо 100 000 ₴ на рік під 12.63 % річних - це середня ставка за новими гривневими вкладами до року за даними НБУ (серпень 2026). Якщо відсотки виплачують один раз у кінці строку, ви отримаєте рівно 12 630 ₴ до податку. Але якщо їх щомісяця додають до вкладу, наступного місяця відсотки рахуються вже на більшу суму.
За рік це дає 13 208 ₴ замість 12 630 ₴ - на 578 ₴ більше з тієї самої ставки.
Банки показують цей ефект через ефективну ставку: при щомісячній капіталізації 12.63 % перетворюються на 13.39 % річних. Її рахують до податку - стільки нарахувалося б, якби до вкладу щомісяця приєднувались відсотки повністю. Податок утримують із кожного нарахування, тож капіталізується менша сума, і фактично виходить 13 208 ₴, а не 13 387 ₴.
Частота капіталізації має значення
Чим рідше відсотки приєднуються до тіла вкладу, тим менший результат. За тих самих умов (100 000 ₴, рік, 12.63 %, податок 23 %):
| Капіталізація | Сума на кінець | Ефективна ставка (до податку) |
|---|---|---|
| щомісяця | 110 170 ₴ | 13.39 % |
| щокварталу | 110 086 ₴ | 13.24 % |
| раз на рік | 109 725 ₴ | 12.63 % |
Різниця між щомісячною і щорічною - 445 ₴ на сто тисяч. Не величезна сума, але вона дістається задарма: умови вкладу однакові, різниця лише в рядку договору.
Виплата на картку - це капіталізація раз на рік
Якщо відсотки щомісяця йдуть вам на картку, тіло вкладу не росте. За рік ви отримаєте 9 725 ₴ виплатами, а на депозиті так і залишиться 100 000 ₴. Підсумок той самий, що й при щорічній капіталізації - просто гроші у вас на руках, а не на вкладі.
Вибір між цими варіантами - це вибір між трохи більшим прибутком і доступом до грошей щомісяця, а не між «вигідно» і «невигідно».
Що забирає податок
З кожної виплати відсотків банк утримує 23 %: 18 % податку на доходи фізичних осіб плюс 5 % військового збору. Це перетворює ставку 12.63 % на 9.73 % чистими.
У прикладі вище нараховано 13 208 ₴, з них 3 038 ₴ пішло державі, а на руки лишилось 10 170 ₴. Податок утримується автоматично, подавати декларацію не треба.
Чому в лютому нараховують менше
Відсотки рахуються за фактичну кількість днів у періоді. Період триває від дати відкриття до тієї ж дати наступного місяця, тому в лютому виходить 28 днів, а в березні 31 - і сума нарахування різна, хоча ставка не змінювалась.
Саме так рахують банки, і саме так це робить наш калькулятор: у графіку виплат видно кожен період окремо, з кількістю днів. Тому й цифри в цій статті залежать від дати відкриття: якщо строк захоплює 29 лютого, результат зміниться на кілька гривень.
Довгий строк множить різницю
На рік різниця між схемами вимірюється сотнями гривень, але вона накопичується. Ті самі 100 000 ₴ під 12.63 % зі щомісячною капіталізацією за три роки перетворюються на 133 720 ₴ - прибуток 33 720 ₴ проти 29 175 ₴ при виплатах на картку.
Головне
- Ефективна ставка - це не маркетинг, а результат капіталізації.
- Чим частіше відсотки приєднуються до вкладу, тим вища ефективна ставка.
- Податок 23 % утримується з кожної виплати й помітно зменшує реальний результат.
- Порівнюючи пропозиції банків, дивіться на ефективну ставку й частоту капіталізації, а не лише на цифру в рекламі.
Підставте свої суми в калькулятор депозитів - він покаже ефективну ставку, податок і помісячний графік виплат.